Descripción
objetivo:
proporcionar una evaluación independiente y objetiva de los procesos, sistemas y controles internos de la organización para asegurar su eficiencia, eficacia y cumplimiento con las normativas aplicables. A través de la identificación de riesgos, la recomendación de mejoras y el monitoreo continuo, el área de auditoría interna se compromete a apoyar a la dirección en la toma de decisiones informadas, fomentar una cultura de responsabilidad y transparencia, y proteger los activos de la empresa, contribuyendo al logro de sus objetivos estratégicos y operativos.
Principales funciones:
evaluación y mejora de controles internos.
- revisión de controles: evaluar la adecuación y efectividad de los controles internos en todas las áreas de la organización.
- pruebas de control: realizar pruebas de control para asegurar que los procedimientos se siguen correctamente y que los controles y funcionan como se espera.
- recomendaciones de mejora: proponer mejoras y fortalecer los controles internos para mitigar riesgos.
Gestión de riesgos.
- identificación de riesgos: identificar riesgos financieros, operativos, de cumplimiento y estratégicos que puedan afectar a la organización.
- evaluación de riesgos: evaluar la probabilidad y el impacto de estos riesgos.
- mitigación de riesgos: recomendar acciones para mitigar los riesgos identificados y monitorear la implementación de estas acciones.
Auditoría financiera
- revisión de estados financieros: revisar y verificar la exactitud y la integridad de los estados financieros de la organización.
- cumplimiento de normas contables: asegurar que los estados financieros cumplan con las normas contables aplicables (ifrs, gaap, etc.).
- detección de fraudes: identificar posibles fraudes financieros y malversaciones de fondos.
Cumplimiento normativo
- verificación del cumplimiento: asegurar que la organización cumpla con todas las leyes, regulaciones y normativas aplicables.
- auditorías de cumplimiento: realizar auditorías de cumplimiento para verificar que las políticas y procedimientos internos se sigan correctamente.
- actualización de normativas: mantenerse al día con los cambios en las normativas y regulaciones y asegurar que la organización se adapte a estos cambios.
Auditoría operativa
- revisión de procesos operativos: evaluar la eficiencia y efectividad de los procesos operativos de la organización.
- optimización de procesos: identificar oportunidades para mejorar la eficiencia operativa y reducir costos.
- evaluación de la eficacia operativa: asegurar que las operaciones se realicen de manera eficaz y eficiente.
Auditoría de sistemas de información
- seguridad de la información: evaluar los controles de seguridad de la información para proteger los datos sensibles y evitar brechas de seguridad.
- revisión de sistemas: revisar los sistemas de información y tecnología para asegurar su integridad y funcionamiento correcto.
- automatización de procesos: evaluar la efectividad de las soluciones tecnológicas implementadas y recomendar mejoras.
- auditoría de cumplimiento ambiental y social
- revisión de políticas ambientales: asegurar que la organización cumpla con las normativas ambientales y que sus prácticas sean sostenibles.
- responsabilidad social: evaluar las iniciativas de responsabilidad social corporativa y su cumplimiento con las políticas internas y normativas.
Reporte y comunicación
- informes de auditoría: elaborar y presentar informes de auditoría a la alta dirección y al comité de auditoría, detallando los hallazgos y las recomendaciones.
- seguimiento de recomendaciones: monitorear la implementación de las recomendaciones de auditoría y su efectividad.
- comunicación continua: mantener una comunicación abierta y continua con todas las áreas de la organización para asegurar el cumplimiento de las políticas y procedimientos.
Capacitación y desarrollo
- formación del personal: proveer capacitación continua al personal sobre control interno, gestión de riesgos y cumplimiento normativo.
- difusión de buenas prácticas: promover las mejores prácticas en toda la organización para asegurar la adopción de controles efectivos y una cultura de cumplimiento.
Asesoría y consultoría interna
- asesoría en proyectos: proveer asesoría y soporte en proyectos y nuevas iniciativas para asegurar que se consideren los riesgos y se implementen controles adecuados.
- consultoría en mejora de procesos: ayudar a las áreas de la organización a identificar y implementar mejoras en sus procesos y controles.
*requisitos*:
licenciatura en contaduría pública, finanzas, o administración de empresas, auditoria o carrera relacionada
conocimientos requeridos:
- normas de auditoria
- normativas y regulaciones aplicables al sector financiero (cómo las disposiciones de la cnbv, ifrs y regulaciones locales).
- gestión de riesgos
- control interno
- metodologías crediticias.
Exper